Με ποινές φυλάκισης δύο ετών και πρόστιμο έως και 1 εκατ. ευρώ απειλούνται μεσίτες, λογιστές, συμβολαιογράφοι, και έμποροι έργων τέχνης. Οι παραπάνω τσουχτερές ποινές επιβάλλονται στην περίπτωση που εμπλακούν σε «περίεργες συναλλαγές» και δεν ενημερώσουν την Αρχή για την καταπολέμηση του ξεπλύματος «μαύρου» χρήματος.
Σύμφωνα με νεότερη απόφαση του Διοικητή της ΑΑΔΕ τα υπόχρεα πρόσωπα τα οποία , όπως αυτά περιγράφονται στον νόμο για την αποφυγή νομιμοποίησης «μαύρου» χρήματος μπορούν να γλιτώσουν τα υπέρογκα πρόστιμα εφόσον σε διάστημα έξι μηνών προχωρήσουν σε διορθωτικά μέτρα μετά την ενημέρωση τους από τη φορολογική διοίκηση. Εφόσον λοιπόν, διορθώσουν ή αποκαλύψουν στοιχεία του ελεγχόμενου στο διάστημα των έξι μηνών τα πρόστιμα αίρονται.
Συγκεκριμένα, στην απόφαση τονίζεται ότι τα υπόχρεα πρόσωπα που παραβαίνουν τις υποχρεώσεις τους από τις διατάξεις του Ν.4557/2018, επιβάλλεται με απόφαση των αρμόδιων εποπτικών αρχών, σωρευτικά ή διαζευκτικά, είτε η λήψη συγκεκριμένων διορθωτικών μέτρων, προκειμένου να συμμορφωθούν με αυτές, εντός τακτού χρονικού διαστήματος που ορίζεται με την παρούσα σε περίοδο έξι μηνών από την παραλαβή της Απόφασης λήψης διορθωτικών μέτρων, για τα εποπτευόμενα από την ΑΑΔΕ υπόχρεα πρόσωπα, είτε μία σειρά από κυρώσεις. Οι κυρώσεις αφορούν σε ε ποινές φυλάκισης δύο ετών και πρόστιμο έως και 1 εκατ. ευρώ.
Τα υπόχρεα πρόσωπα όπως αυτά ορίζονται από το νόμο είναι
