ΒΑΣΕΙ ΤΟΥ ΝΟΜΟΥ 3691/2008
Την υποχρέωση λογιστών και φοροτεχνών να αποστέλλουν αναφορές προς την Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες και της Χρηματοδότησης της Τρομοκρατίας και Ελέγχου των Δηλώσεων Περιουσιακής Κατάστασης για ύποπτες υποθέσεις σχετικές με «ξέπλυμα» χρήματος, υπενθυμίζουν στελέχη της φορολογικής διοίκησης με αφορμή την εν εξελίξει διαδικασία υποβολής δηλώσεων.
Σύμφωνα με το νόμο λογιστές και φοροτέχνες, εταιρείες παροχής φορολογικών και φοροτεχνικών συμβουλών, κτηματομεσίτες, οίκοι δημοπρασίας, έμποροι αγαθών μεγάλης αξίας, εκπλειστηριαστές και ενεχυροδανειστές έχουν την υποχρέωση να υποβάλλουν στην Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες αναφορές ύποπτων συναλλαγών που ενδέχεται να συνδέονται με αδικήματα φορολογικής και τελωνειακής νομοθεσίας, καθώς και με λοιπά αδικήματα αρμοδιότητας ελέγχου του ΣΔΟΕ που υπάγονται στα βασικά αδικήματα του νόμου για το ξέπλυμα.
Την υποχρέωση λογιστών και φοροτεχνών να αποστέλλουν αναφορές προς την Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες και της Χρηματοδότησης της Τρομοκρατίας και Ελέγχου των Δηλώσεων Περιουσιακής Κατάστασης για ύποπτες υποθέσεις σχετικές με «ξέπλυμα» χρήματος, υπενθυμίζουν στελέχη της φορολογικής διοίκησης με αφορμή την εν εξελίξει διαδικασία υποβολής δηλώσεων.

«Πρέπει να αναφέρονται άμεσα οι ύποπτες συναλλαγές. Ο νόμος 3691/2008 προβλέπει την υποχρέωση των λογιστών να ενημερώνουν αμελλητί, με δική τους πρωτοβουλία, την Αρχή για το Ξέπλυμα Χρήματος όταν έχουν σοβαρές ενδείξεις ή υποψίες ότι έχει διαπραχθεί νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες», αναφέρουν σχετικά στο insider.gr οι ίδιες πηγές.
Σύμφωνα με το νόμο λογιστές και φοροτέχνες, εταιρείες παροχής φορολογικών και φοροτεχνικών συμβουλών, κτηματομεσίτες, οίκοι δημοπρασίας, έμποροι αγαθών μεγάλης αξίας, εκπλειστηριαστές και ενεχυροδανειστές έχουν την υποχρέωση να υποβάλλουν στην Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες αναφορές ύποπτων συναλλαγών που ενδέχεται να συνδέονται με αδικήματα φορολογικής και τελωνειακής νομοθεσίας, καθώς και με λοιπά αδικήματα αρμοδιότητας ελέγχου του ΣΔΟΕ που υπάγονται στα βασικά αδικήματα του νόμου για το ξέπλυμα.







